Augmenter ses revenus durablement
Se constituer des revenus complémentaires

Mis à jour le 20 octobre 2026

 

Compléter un salaire, préparer la baisse de revenus de la retraite, vivre en partie de son patrimoine : un revenu complémentaire se construit. Sa solidité dépend moins du placement choisi que de la cohérence de l'ensemble : rendement, fiscalité, risque et disponibilité de l'épargne.

 

Partir de votre objectif

Montant recherché, échéance, tolérance au risque, besoin de disponibilité, taux d'imposition : un revenu immédiat et un revenu dans quinze ans ne se construisent pas de la même façon. À titre d'illustration, un revenu de 1 000 € par mois suppose un capital d'environ 300 000 € placé à 4 % net par an. Le crédit permet de constituer ce capital progressivement plutôt que de le réunir dès le départ.

 

Les principales sources de revenus

L'immobilier locatif en direct.

 

• Location nue. Les loyers relèvent des revenus fonciers. Deux régimes sont possibles : le micro-foncier jusqu'à 15 000 € de loyers par an, avec un abattement de 30 %, ou le régime réel, avec déduction des charges et un déficit imputable sur le revenu global dans la limite de 10 700 € par an (articles 32 et 156 du CGI).

• Statut du bailleur privé. Depuis 2026, il permet en outre d'amortir une partie du prix d'un logement collectif neuf ou rénové, loué à loyer encadré pendant au moins neuf ans.

• Location meublée. L'amortissement du bien réduit fortement l'imposition des loyers, mais les amortissements déduits sont désormais réintégrés dans la plus-value lors de la revente (article 150 VB du CGI).

 

Nous détaillons ces choix sur la page Développer mon patrimoine immobilier.

 

Les SCPI. Elles permettent d'investir dans l'immobilier sans assurer la gestion, à partir de quelques milliers d'euros, en direct, à crédit ou dans un contrat d'assurance-vie. Les revenus et le capital ne sont pas garantis, les frais d'entrée sont significatifs et la revente des parts peut prendre du temps.

 

L'assurance-vie. Des rachats partiels réguliers procurent un revenu dont seule la part de gains est imposée. Après huit ans, ces gains bénéficient d'un abattement annuel de 4 600 €, ou 9 200 € pour un couple (article 125-0 A du CGI). Les contrats d'assurance-vie ont par ailleurs été exclus de la hausse des prélèvements sociaux de 2026.

 

Les placements financiers. Dividendes et intérêts sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 31,4 % (12,8 % d'impôt et 18,6 % de prélèvements sociaux), sauf option pour le barème progressif (article 200 A du CGI). Dans un PEA de plus de cinq ans, les gains sont exonérés d'impôt sur le revenu ; seuls les prélèvements sociaux restent dus.

 

La rente viagère. Elle garantit un revenu à vie, en contrepartie d'un capital qui n'est plus disponible. Seule une fraction de la rente est imposable, d'autant plus faible que vous êtes âgé au premier versement : 70 % avant 50 ans, 50 % de 50 à 59 ans, 40 % de 60 à 69 ans, 30 % à partir de 70 ans (article 158 du CGI).

 

Pour des revenus destinés à la retraite, voir aussi notre page Préparer ma retraite. Si vous dirigez une société, l'arbitrage entre salaire et dividendes est traité sur la page Optimiser la rémunération du dirigeant.

 

Investir comporte des risques de perte en capital.

 

Le levier du crédit

Financer un investissement locatif à crédit permet de se constituer un patrimoine productif de revenus avec un apport limité : les loyers remboursent une partie de l'emprunt et les intérêts sont déductibles des revenus fonciers. Le revenu net apparaît surtout une fois le crédit remboursé. C'est une stratégie de long terme, à dimensionner selon votre capacité d'endettement.

 

Notre méthode

1. Bilan. Revenus, charges, fiscalité, patrimoine existant et objectif chiffré.

 

2. Stratégie. Répartition entre immobilier, placements financiers et rente, calendrier et financement.

 

3. Mise en place. Sélection des supports, montage du financement, ouverture des contrats, en lien avec votre notaire, votre expert-comptable et votre banque.

 

4. Suivi. Revue annuelle des rendements, de la fiscalité et des arbitrages.

 

Les pièges fréquents

• Investir pour la seule réduction d'impôt. Le bien ou le support doit d'abord être bon en lui-même.

• Se fier au rendement brut. Frais, vacance locative, travaux et impôts peuvent fortement réduire le rendement affiché.

• Tout concentrer sur un seul actif. Un seul bien ou une seule SCPI expose à la vacance ou à la baisse des loyers.

• Négliger la disponibilité. Un bien immobilier ou des parts de SCPI se revendent en plusieurs mois : gardez une épargne accessible.

• Ajouter des revenus imposés au taux le plus élevé. Pour un foyer fortement imposé, capitaliser aujourd'hui pour percevoir plus tard est souvent plus efficace.

 

Textes de référence

Articles 32, 125-0 A, 150 VB, 156, 158 et 200 A du Code général des impôts ; loi de finances pour 2026 (loi n° 2026-103 du 19 février 2026) ; loi de financement de la sécurité sociale pour 2026.

 

Questions fréquentes

Comment avoir des revenus complémentaires ?

En investissant une épargne existante, ou en empruntant, dans des actifs qui produisent des revenus : immobilier locatif, SCPI, placements financiers, rente. Le bon choix dépend de votre objectif, de votre fiscalité et du temps que vous souhaitez consacrer à la gestion.

 

Quel placement pour obtenir un revenu mensuel ?

Les SCPI, qui distribuent souvent leurs revenus chaque mois ou chaque trimestre, les rachats partiels programmés sur une assurance-vie, la location d'un bien immobilier ou une rente viagère. Les placements les plus rémunérateurs ne garantissent ni le capital ni le revenu.

 

Combien faut-il placer pour avoir 1 000 € de revenus par mois ?

À titre indicatif, environ 300 000 € à un rendement net de 4 %, ou 400 000 € à 3 %. Le crédit permet de constituer ce capital progressivement, notamment en immobilier.

 

Comment gagner 300 € de plus par mois ?

À titre d'illustration, environ 90 000 € placés à 4 % net par an, ou un investissement locatif financé à crédit dont les loyers couvriront, à terme, les charges puis dégageront un revenu.

 

Quel est le meilleur placement pour préparer une retraite complémentaire ?

Le PER si votre taux d'imposition est élevé, grâce à la déduction des versements, l'assurance-vie pour sa souplesse, l'immobilier pour un revenu qui suit l'évolution des loyers. Ces solutions sont le plus souvent complémentaires.